Система противодействия мошенничеству

Система противодействия мошенничеству

Услуги VEGAS LEX Противодействие корпоративному мошенничеству

Последствия корпоративных преступлений приводят к существенным для бизнеса убыткам, снижают общую эффективность бизнеса, сопряжены с репутационными рисками и пагубно влияют на корпоративную культуру. Более 60% российских компаний констатируют выявление признаков корпоративных преступлений.

  • Внутрикорпоративные расследования
  • Мошенничества и должностные преступления
  • Правовой анализ ущерба
  • Розыск имущества (в России и за рубежом)
  • Обеспечить возврат активов и компенсацию причиненных убытков
  • Установить объективную картину при расследовании инцидента
  • Гарантировать максимальный уровень конфиденциальности (адвокатская тайна)
  • Антикоррупционная юридическая экспертиза
  • Система профилактических мероприятий и тренингов
  • Защита конфиденциальной информации
  • Внедрение режима коммерческой тайны
  • Повысить инвестиционную привлекательность и капитализацию бизнеса
  • Свести к минимуму риски потери активов (имущество, конфиденциальная информация, объекты IP и др.), а также репутационные риски
  • Улучшить управляемость ключевых бизнес-процессов
  • Снизить операционные и иные издержки

Клиенты 6

Проекты 15

Проведение адвокатского расследования в крупной дистрибуторской компании по.

Защита интересов крупной дистрибуторской компании по факту хищения денежных.

Защита интересов крупной дистрибуторской компании по факту злоупотреблений.

Внедрение системы комплаенса в крупной российской государственной.

Проведение адвокатского расследования в крупной химической компании в.

Консалтинг в части разработки и внедрения системы комплаенс для крупного.

Адвокатское расследование по поводу действий предыдущего топ-менеджмента.

Сопровождение двух процедур увольнения топ-менеджеров по причине совершения.

Ревизия и внедрение режима коммерческой тайны (РКТ) в российской страховой.

Сопровождение проекта «Нарушение бывшими сотрудниками – топ-менеджерами банка.

Создание системы антикоррупционного комплаенса, соответствующей.

Подготовка юридических документов привлечения к уголовной ответственности.

Создание «телефона доверия» как части комплаенс-системы в международном.

Адвокатское расследование в мультинациональной группе компаний и выработка.

Сопровождение проекта по управлению комплаенс-рисками для российского.

Эксперты

Партнер, управляющий Южной дирекцией, руководитель специальных проектов

Советник Южной дирекции

Публикации по теме 76

Игорь Чумаченко для Право.ру: Убытки с оценщика и судья-«покровитель»: новые дела ВС

С 13 по 17 декабря Верховный суд рассмотрит 115 дел. Экономколлегия разберется в споре об исключении из реестра требования кредитора, который прекратил деятельность. Суд удовлетворил ходатайство управляющего, а потом оказалось, что компания успела заключить договор уступки прав. СКЭС решит, можно ли взыскать с оценщика убытки, если в его отчете нашли нарушения, и можно ли признать самостроем реконструированное здание. А трое судей не согласны с тем, что органы судейского сообщества дали «зеленый свет» на их уголовное преследование.

Игорь Чумаченко для газеты Коммерсантъ: Wildberries может лишиться крупного склада в подмосковном Подольске

Wildberries может лишиться в подмосковном Подольске своего крупного логистического комплекса, затраты на который превысили 3 млрд руб. Местные власти, посчитав объект самовольно построенным, требуют через суд снести его. Причиной могли стать нарушения при строительстве и отсутствие разрешения на ввод этой недвижимости в эксплуатацию, полагают юристы. Ситуация для онлайн-ритейлера выглядит непростой на фоне дефицита складской инфраструктуры.

Дмитрий Моторин комментирует газете Коммерсантъ решение суда об аннулировании лицензии компании «Комтранссервис» на размещение отходов

Арбитражный суд Челябинской области принял решение об аннулировании лицензии компании «Комтранссервис» на размещение отходов на полигоне ТКО «Южный». Этого с начала года добивалось Уральское межрегиональное управление Росприроднадзора, утверждая, что компания получила разрешение на размещение мусора с нарушением закона.

Дмитрий Моторин, Юрист Поволжской дирекции

Кирилл Никитин комментирует газете Коммерсантъ продолжение спора между Samsung и швейцарской Sqwin SA

Samsung обратился в Роспатент с просьбой аннулировать патент швейцарской Sqwin SA на систему электронных платежей по причине нарушений при его регистрации в России в 2019 году и отсутствия новизны. Sqwin SA через суд требует запретить работу платежного сервиса Samsung Pay в России. Корейская компания настаивает, что описание изобретения, запатентованного исходно в Германии в 2012 году, было изменено под применявшуюся Samsung c 2015 года технологию. Юристы считают шансы производителя отстоять свою позицию высокими, но сомневаются, что судебные разбирательства на этом прекратятся.

Дмитрий Моторин комментирует газете Коммерсантъ новый перечень объектов для строительства в лесах

Представители экологических организаций опасаются, что представленный Минприроды новый перечень объектов, строительство которых разрешено в лесах, может привести к их застройке. Они указывают, что «размытые формулировки» проекта правительственного постановления не исключают возведения на лесных участках коттеджей, гостиниц и прочих объектов туристическо-развлекательной инфраструктуры. В Минприроды “Ъ” заверили, что опасения экологов оснований лишены.

Дмитрий Моторин, Юрист Поволжской дирекции

Северокорейский след в российском банке. Обзор

Российские компании идут на рискованные сделки ради сотрудничества с КНДР в обход санкций.

Жуликоватые юристы построили бизнес на людях, которые хотят приобрести недвижимость напрямую у города

Кирилл Никитин рассказал о размере штрафа для недобросовестных юридических фирм, заманивающих клиентов на «горячие линии», «электронные приемные» и «центры правовой защиты», не имеющие отношения к официальным госорганам.

Верховный суд объяснил, какая деятельность является предпринимательской

Часть споров о привлечении компаний к административной ответственности по закону должны рассматривать суды общей юрисдикции. Но такой порядок предусмотрен для тех дел, где административное правонарушение имело место не в процессе осуществления предпринимательской деятельности. Перед судами встал вопрос о том, является ли водоснабжение предпринимательством для городского водоканала. Две инстанции пришли к выводу, что нет, а Верховный суд решил иначе.

Умный, как контракт

«Умные контракты», которые сами себя исполняют, могут избавить мир от воровства, коррупции и судебных разбирательств, а также подарить честные

Ограничение прав миноритариев лишит их возможности оспаривать сделки

Минэкономразвития подготовило поправки в закон «Об акционерных обществах», направленные не только на упрощение одобрения сделок с заинтересованностью, но и на усложнение их оспаривания для акционеров компаний. Инициатива кажется экспертам весьма спорной, поскольку усугубит и без того незавидное положение миноритариев.

Аналитика по теме 12

Инфографика по теме 1

Антикризисная юридическая аналитика VEGAS LEX в помощь бизнесу

Прилагаем во вложении сводный аналитический материал, в котором собраны все публикации VEGAS LEX по антикризисной тематике, которые мы выпустили за последние полтора месяца. Материал интерактивный с краткими анонсами по каждой из публикаций и ссылкой на подробный материал на нашем сайте.

Коллектив авторов, VEGAS LEX

Меры поддержки участников закупок в связи с коронавирусной инфекцией (COVID-19)

17 марта 2020 года председателем Правительства был утвержден План первоочередных мероприятий (действий) по обеспечению устойчивого развития экономики в условиях ухудшения ситуации в связи с распространением новой коронавирусной инфекции.

Обращаем внимание участников закупок по Законам 223-ФЗ и 44-ФЗ на некоторые уже принятые, а также планируемые к принятию меры.

Алина Зайцева, Юрист Коммерческой группы

Антимонопольное регулирование в условиях COVID-19. Рекомендации для компаний

На фоне введения режима повышенной готовности в субъектах Российской Федерации в связи с коронавирусной инфекцией и принятием дополнительных мер по снижению рисков ее распространения наблюдается повышение спроса и цен на ряд товаров, в частности, на продукты питания, медицинские маски, средства дезинфекции.

В таких условиях компаниям нужно тщательно следить за своей ценовой политикой, а также предпринимаемыми государством мерами и изменяющимся регулированием для того, чтобы оставаться добросовестными участниками рынка.

Алина Зайцева, Юрист Коммерческой группы

ФАС России будет рассматривать коронавирусную инфекцию как обстоятельство непреодолимой силы

В Обзоре проанализированы разъяснения Федеральной антимонопольной службы для территориальных управлений, по которым пандемия коронавирусной инфекции (COVID-19) будет рассматриваться антимонопольным органом как обстоятельство непреодолимой силы, а также о возможности проведения государственных закупок у единственного поставщика по COVID-19 при условии наличия прямой причинно-следственной связи между предметом и целью закупки.

Алина Зайцева, Юрист Коммерческой группы

Услуги VEGAS LEX в рамках текущей ситуации

В связи с введением режима повышенной готовности в Москве, Московской области и ряде других регионов, региональное законодательство возложило на работодателей дополнительные обязанности.

С учётом скорости введения новых требований, отсутствия правоприменительной практики и возможности расширительного толкования некоторых формулировок нормативных правовых актов, а также риска привлечения к административной ответственности, у работодателей и работников могут возникать вопросы о вводимых требованиях и порядке их исполнения, а у сторон обязательств – вопросы о возможном изменении условий договоров.

Читайте подробнее в аналитическом материале VEGAS LEX о вызовах в период быстро меняющегося регулирования и наших возможностях реагирования на нужды клиентов в рамках ситуации с COVID-19.

Всероссийское исследование «Практика противодействия корпоративному мошенничеству»

Юридическая фирма VEGAS LEX и Российский союз промышленников и предпринимателей представляют отчет всероссийского исследования «Практика противодействия корпоративному мошенничеству». Основной миссией исследования явилось совершенствование методов противодействия корпоративному мошенничеству в Российской Федерации и формирование предложений по модернизации российского законодательства.

Основные виды мошенничеств и способы их профилактики

Телефонное мошенничество — один из самых распространенных видов преступной деятельности в наше время. Начиная с 2015 года наблюдается ежегодный рост количества совершенных преступлений указанной категории, вот почему так остро стоит вопрос об ответных мерах реагирования со стороны правоохранительных органов.
Наиболее распространённые виды мошенничеств:

    Мошенничества через сайты объявлений. Мошенник-продавец.

Мошенник размещает на сайтах объявлении (Авито, Юла, Циан и тд.) информацию о продаже какого-либо товара, сдаче в аренду жилых помещений или же оказании тех или иных услуг, за которые в последующем получает предоплату, тем самым похищая денежные средства.

Мошенник-покупатель.Мошенник звонит по объявлению потерпевшего, размещенному на сайте (Авито, Юла, Циан и тд.) и говорит, что желает приобрести его товар и готов внести задаток, для чего просит продиктовать контрольные данные по банковской карте и поступивший код. Получив данные сведения осуществляют перевод через онлайн сервисы или совершая покупку. Или же мошенник просит подойти к банкомату и выполнить ряд комбинаций, подключая мобильный банк, и в последующем похищая денежные средства.

Мошенник покупает в сети интернет взлом страницы социальной сети (ВКонтакте, Одноклассники, Инстаграмм и тд.) или осуществляет его самостоятельно. В последующем пишет всем друзьям из списка сообщения мошеннического характера с просьбой занять денежные средства под различными предлогами (заболел родственник, не хватает на срочную покупку и тд.). Также мошенник создает страницу или группу в социальной сети, позиционирующую себя как интернет-магазин. В последующем принимает покупателей, получая от них денежные средства за покупку товара с сайта.

Мошенник создает (или покупает) интернет сайт по продаже товара различной тематики. Регистрирует несколько виртуальных номеров (8-800. 8-495. ) у SIP-провайдера и указывает их на сайте в качестве контактов. В последующем принимает покупателей, получая от них денежные средства за покупку товара с сайта.

Мошенник осуществляет рассылку SMS-сообщений с текстом о списании денежных средств или блокировке банковской карте. В данном сообщении указывает свой другой абонентский номер (иногда виртуальный 8-800. 8¬495..), который может проинформировать о произошедшем. Потерпевший звонит по данному номеру, после чего мошенник либо просит сообщить контрольные данные банковской карты, либо просит подойти к банкомату.

На стационарный или абонентский номер потерпевшего звонит мошенник, который сообщает под видом родственника и сообщает, что попал в ДТП и сбил человека, с кем-то подрался и тд., а после передает трубку сотруднику полиции, который за отдельную пл ату предлагает решить вопрос об отказе в возбуждении уголовного дела.

На стационарный или абонентский номер потерпевшего звонит мошенник, который, представляется сотрудником прокуратуры или следственного комитета. Он сообщает, что в настоящий момент задержана группа мошенников, продававших некачественные БАДы, и что потерпевшему положена компенсация или адвокат для участия в судебных разбирательствах. Однако для ее получения необходимо оплатить государственную пошлину, налоговый сбор или оплатить услуги адвоката.

Как противодействовать корпоративному мошенничеству

В 2019 году порядка 40% российских компаний столкнулись с разными формами корпоративного мошенничества и попытками причинить вред со стороны бывших сотрудников. Такие данные приводит разработчик средств информационной безопасности Searchinform. Среди видов угроз: попытки откатов — 30%, промышленный шпионаж или работа на конкурентов — 24%, саботаж — 17%, создание фирмы-боковика — 11%.

Вероятно, в кризисный период количество злоупотреблений будет расти. Для противодействия корпоративному мошенничеству компании нужно выстроить бизнес-процесс, который состоит из четырех последовательных блоков: предотвращения, выявления, расследования и наказания виновных.

1. Предотвращение

Это превентивный блок, в рамках которого проводят анализ рисков, обучают и мотивируют персонал, настраивают работу с соискателями.

Оценка риска мошенничества и злоупотреблений. Оцените, на каких должностях и участках высокая возможность злоупотребления и вероятность потерь. При мониторинге нужно проявлять рискориентированный подход. Даже в небольшой компании, в которой нет специального департамента управления рисками, директор или его доверенное лицо должны заниматься этой работой.

Обеспечение безопасности при приеме на работу. Ошибки начинаются с приема на работу человека с плохой историей и моральными качествами: он обманывает рекрутеров, предоставляет ложные данные о бэкграунде, образовании. Соискателя нужно проверять тем строже, чем более высокую должность он может занять.

Обучение персонала процедурам предотвращения мошенничества. Предусмотрите бюджет на обучение сотрудников: чем больше вы вложите на этом этапе, тем меньше потеряете в будущем.

Внедрение системы мотивации для предотвращения внутрикорпоративного мошенничества и минимизации потерь. Награждайте сотрудников, которые помогли вскрыть факты корпоративного мошенничества, потому что они минимизируют потери компании.

Способы обеспечить работу на этапе предотвращения корпоративного мошенничества

  • Политика компании в отношении внутрикорпоративного мошенничества.
  • Специальные программы внутреннего контроля: проверки службы внутреннего аудита, как служба экономической безопасности проводит превентивные действия по контролю, внеплановые инвентаризации кассы, сбор информации о доходах и расходах топ-менеджмента компании.
  • Оценка рисков мошенничества и реализация конкретных мероприятий по их снижению.
  • Обучение и информирование персонала: что делается по предотвращению мошенничества, каких успехов в этом отношении достигли в компании. Большая ошибка — без лишнего шума отправлять сотрудников, пойманных за руку, на пенсию, а не наказывать. Официальной позицией руководства должна стать непримиримость с корпоративным мошенничеством и злоупотреблениями.

2. Выявление

Бывает, что факты корпоративного мошенничества долгое время остаются неизвестны службе безопасности. Уполномоченные сотрудники и организации должны стараться выявить то, что не смогли предотвратить.

Инструменты для выявления корпоративного мошенничества

  • Контроль со стороны руководителей структурных подразделений, система охраны и контрольно-пропускной режим. В этой процедуре должны быть задействованы руководители всех уровней, которые отвечают за сохранность материальных ценностей и конфиденциальной информации.
  • Система информирования и сбора данных по движению материальных ценностей компании. Все активы компании, в том числе информация, должны строго контролироваться.
  • Рутинные и внезапные контрольные мероприятия и аудиторские проверки.
  • Регулярный аудит и контроль финансово-хозяйственной деятельности и движения активов. Система внутреннего контроля должна постоянно контролироваться уполномоченными органами. К ним относится классическое подразделение внутреннего аудита, которое функционально подчиняется совету директоров.
  • Правильный анализ и использование данных, полученных в процессе мониторинга. Например, если менеджеры компании живут не по средствам, с этим нужно что-то делать, а не класть эту информацию под сукно.
  • Организация корпоративных «горячих линий» для получения информации о фактах мошенничества или о подготовке к нему. Информационный канал между теми, кто хочет помочь бизнесу и сообщить о неприятностях, и теми, кто должен эти неприятности контролировать.

3. Расследование

Одна из основных характеристик мошенничества — наличие умысла. После выявления злоупотреблений нужно инициировать расследование: кто виноват, по какой причине, была ли это ошибка или умышленные действия.

Инструменты расследования

  • Разработанные строго формализованные процедуры внутреннего расследования. С их помощью повышается надежность выводов.
  • Ресурсы для проведения внутреннего служебного расследования: дирекция по безопасности и департамент корпоративного внутреннего аудита. В компании должны быть люди с соответствующим бэкграундом, которые могут этим заниматься, потому что обычному человеку далеко не всегда комфортно расследовать факты мошенничества внутри бизнеса.
  • Каналы информирования сотрудников о раскрытых фактах мошенничества: все должно проходить публично.
  • Бизнес-процессы и система контроля. Понимание, что надо сделать, чтобы в следующем цикле подобная проблема не возникла снова. Поэтому расследование заканчивается не только констатацией факта, но и предложениями, как этого избежать в дальнейшем.

4. Наказание

Для бизнеса важно, чтобы эффективнее всего работал первый блок — предотвращение корпоративного мошенничества. Потому что руководитель не должен заниматься наказанием с точки зрения правосудия, его задача — не допустить потери. А когда все украдено, вернуть это очень сложно, даже если виновные выявлены и уволены.

Инструменты для привлечения к ответственности и возмещения ущерба

  • Кадровые и дисциплинарные процедуры по привлечению к ответственности.
  • Процедуры привлечения к материальной ответственности.
  • Процедуры передачи материалов в правоохранительные органы.

Статья подготовлена на основе лекции Алексея Петрова, практикующего аудитора, преподавателя Русской Школы Управления.

Приглашаем на курсы по комплаенс-менеджменту и противодействию коррупции. Выбрать программу и формат обучения.


«Книжная полка РШУ» — подкаст о классике мировой бизнес-литературы. Слушайте обзоры книг от наших экспертов.

Слушайте Книжная полка РШУ на Яндекс.Музыке Светлана Щербак Автор медиапортала Русской Школы Управления

HR как фактор противодействия мошенничеству

Как построить систему противодействия внутреннему и внешнему мошенничеству в компании? Рассказывает директор по управлению персоналом МФК «МигКредит» Ольга Шевелова.

Прежде чем делиться опытом построения системы работы с персоналом в области противодействия мошенничеству, давайте дадим определение этому явлению понятным языком, но близко к нормативным и законодательным терминам. Мошенничество – это хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.

Мошенничество можно разделить на внутреннее и внешнее. Внешнее мошенничество – это противоправные действия клиентов и контрагентов, которые привели к потере имущества компании или угрозе ее утери.

Внутренне мошенничество совершают работники компании. Как это не грустно констатировать, но ни одно внешнее мошенничество не проходит без участия персонала. Вот и получается, что к вопросам управления персонала относится и такая сфера менеджмента как управление операционным и правовым риском, защита экономической безопасности.

Портрет наиболее вероятного мошенника определили в своем исследовании эксперты одной известной консалтинговой компании. Итак, мошенник – это мужчина (81%) в возрасте 31—40 лет (44%) с высшим образованием (65%), топ-менеджер (31%) или менеджер среднего звена (42%), работающий в компании от трех до пяти лет (39%).

Причины мошенничества сотрудников разобраны Дональдом Крессии в его работе «Треугольник мошенничества». Основной упор он сделал на психологии: сотрудник, ранее имевший опыт мошенничества или воровства, наиболее вероятно повторит такой поступок при наличии возможности. В то же время сотрудника, не имевшего ранее опыта мошенничества, нельзя рассматривать как надежного, так как первый опыт может быть как раз в вашей компании. Вершины его «треугольника мошенничества» – давление, оправдание, возможность.

В нашей компании система противодействия внутреннему мошенничеству персонала построена с опорой на эти «вершины».

Давление – это причины, по которым мошеннику остро необходимы «быстрые» деньги: плохое финансовое состояние (в том числе задолженности по кредитам и другим обязательствам), жизнь не по средствам, стремление к «красивой» жизни, вредные привычки (алкоголь, наркотики, азартные игры), форс-мажор в семье (например, болезнь близких).

Уже на входе в «МигКредит» при собеседовании с кандидатами сотрудники HR управления обращают внимание на перечисленные факторы.

Оправдание – «индульгенция» для себя: «я не ворую, а только забираю то, что мне не доплачивают», «компания не обеднеет», «все так поступают».

Возможность – объективные предпосылки для совершения мошенничества, наличие уязвимостей в системе внутреннего контроля и в бизнес-процессах, излишний кредит доверия, отсутствие перспективы наказания.

Для противодействия этим двум вершинам «треугольника мошенничества» в «МигКредит» утверждены и регулярно обновляются внутренние нормативные документы, правила, регламенты, алгоритмы осуществления и контроля бизнес-процессов.

В компании предусмотрены регулярные (ежеквартальные, ежегодные) проверки знаний внутренних нормативных документов, регламентирующих работу с клиентами. Проводится обучение персонала, тренинги, ведется разъяснительная работа, где разбираются обезличенные кейсы нарушений. Особое внимание уделяется формированию открытой корпоративной культуры, созданию атмосферы доверия.

Возможно, это звучит банально, но мы уверены, что внешнее мошенничество вряд ли возможно без участия персонала. Чтобы злоумышленник получил деньги, надо чтобы кто-то внутри компании нарушил правила и процедуры. Поэтому актуальной задачей для HR становится подбор персонала и создание таких условий, чтобы не было посягательств на противоправные действия.

Исследования подразделений форензик «Большой четверки» показали, что организации с открытой корпоративной культурой меньше подвержены риску внутреннего мошенничества, чем те, где господствуют секретность, страх, недоверие и авторитарность. Объяснение простое – их сотрудники испытывают дополнительное моральное давление.

Мы активные сторонники именно открытой корпоративной культуры, но придерживаемся правила неотвратимости наказания в случае обнаружения действий, приведших к мошенничеству. Помимо прочего, к ним относится и завышение бизнес-показателей, результатом которых стало необоснованное получение бонусов и премий.

Если резюмировать, система противодействия внутреннему мошенничеству становится эффективной только при ее постоянном развитии во всех трех направлениях треугольника Дональда Крессии.

Читайте также  Как потребовать выплаты зарплаты в полном объеме
Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector