Уменьшить исчисление подоходного налога с зарплаты

Уменьшить исчисление подоходного налога с зарплаты

Как меньше платить по подоходному налогу: все законные вычеты в 2021-м

В Беларуси доходы физических лиц облагаются подоходным налогом в 13%. Однако из этого общего правила есть масса исключений. Во-первых, есть доходы, не облагаемые налогом. Во-вторых, есть законные причины для уменьшения налогооблагаемой базы. То есть уменьшение суммы от которой исчисляется подоходный налог. Рассказываем, как законно можно уменьшить выплаты по подоходному налогу.

Порядок и текущие нормы налогового вычета следует знать самим плательщикам, чтобы уберечься от лишних расходов.

Чего не касаются вычеты?

Но прежде, чем разбираться с вычетами, определим чего эта статья не касается. Мы не рассматриваем сейчас виды доходов, освобожденные от налога. В Беларуси походный не взимается с пенсий, пособий, командировочных, компенсаций, средств от разовых продаж имущества, определенных премий, денежных наград и пр.

Полный список доходов, не облагаемых налогом, можно найти в Налоговом кодексе, он довольно велик. Но вычетов все это не касается.

Также не касаются вычетов варианты начисления подоходного налога по другим ставкам. К примеру – резиденты Парка высоких технологий платят пониженный подоходный , нотариусам и адвокатам назначены большие ставки, есть другие особые случаи.

Почему это важно? Потому что любое уменьшение подоходного налога будет принято только с правильным обоснованием.

Какие основания могут быть у налоговых вычетов?

В нормах законодательства, комментариях к ним и бухгалтерских документах налоговые вычеты разделяют на четыре категории:

  • стандартные налоговые вычеты;
  • социальные налоговые вычеты;
  • имущественные налоговые вычеты;
  • профессиональные налоговые вычеты.

Каждая категория рассчитывается по своим правилам.

Какими будут стандартные налоговые вычеты в 2021 году?

Основной интерес представляют стандартные налоговые вычеты. Потому что они касаются максимального количества людей и потому что их назначают в не в процентах, но в рублях, и потому регулярно пересматривают.

Стандартные налоговые вычеты предоставляются по основному месту работы (учебы).

Какими будут социальные и имущественные налоговые вычеты в 2021 году?

Социальными называют вычеты для лиц, потративших деньги на получение образования, а также на добровольное страхование жизни, пенсии и медицинские расходы.

Имущественные вычеты – это уменьшение налогооблагаемой базы на сумму, которую плательщик подоходного налога потратил на приобретение жилья.

Механизм вычетов по имущественным и социальным выплатам одинаков – из налогооблагаемой базы вычитают суммы, потраченные на покупку жилья, образование и т.д. Величина вычетов не зависит от уровня дохода. Если соответствующий расход больше дохода, то налога в расчетном месяце может вообще не быть, а остаток суммы для вычета перейдет на следующий месяц.

Изменений по имущественным и социальным вычетам по подоходному налогу в 2021 году не ожидается.

Как будут рассчитывать профессиональные вычеты в 2021 году?

Также, как в прошлые годы.

Вычеты такого рода востребованы небольшим кругом плательщиков и мало известны остальным. Но представление об этом лишним не будет. Профессиональные вычеты доступны нескольким категориям творческих профессий и профессионального спорта:

  • Литераторам, драматургам, авторам компьютерных программ и прочих схожим специальностям;
  • Художникам, скульпторам, архитекторам, фотографам и другим представителям изобразительного искусства;
  • Спортсменам и тренерам.

Возможно два варианта расчета профессионального налогового вычета:

  1. Первый вариант – из суммы доходов, гонораров за произведения или выступления вычитают расходы на материалы, комплектующие, аренду, ЖКХ, топливо, проезд, спортивные сборы и т.д.
  2. Второй вариант – налогооблагаемая база, т.е. эти же доходы, уменьшается на определенный процент.

Уменьшение налогооблагаемой базы зависит от вида деятельности:

  • 20% – по доходам от занятий литературой, драматургией, иллюстрацией, программированием и др.
  • 30% могут получить архитекторы, фотографы, производители клипов и др.
  • 40% полагается авторам музыки, песен, художникам и др.

Что в итоге?

Описанные выше изменения стандартных налоговых вычетов пока официально не утверждены, но скорее всего это будет сделано для компенсации инфляционных процессов, аналогично пересмотру тарифов, пенсий и т.д. Изменения не коснутся тех ситуаций, где вычет считается не по лимитам, а в процентах или от фактически потраченных сумм.

Поэтому, если с 1 января 2021 года суммы вырастут как это указано выше, то пользу от этого плательщики почувствуют только в феврале 2021 года, когда будут считать январскую зарплату.

Как уменьшить подоходный налог законным путем?

С нашей зарплаты работодатель удерживает 13% в качестве НДФЛ. Налог на доходы физических лиц, так называемый подоходный налог. То есть по факту на руки мы получаем только 87% от зарплаты. И многие задаются вопросом – как уменьшить НДФЛ с зарплаты, чтобы меньше платить подоходный налог, и больше получать на руки. Что ж, это реально сделать. Как? С помощью вычетов, конечно! А если конкретно, с помощью стандартных вычетов. Об этом мы и поговорим в нашей статье.

Картинка на тему Как уменьшить подоходный налог законным путем?

Что такое стандартный вычет

В Налоговом Кодексе есть несколько типов вычетов: имущественный, социальный, инвестиционный и др. Но мы поговорим о стандартном, который бывает двух видов:

  • На налогоплательщика

Сюда входят разные категории граждан: например, ветераны боевых действий, Герои России, «афганцы», «чернобыльцы» и др.

  • На ребенка (детей)

Такая «льгота» выплачивается родителю при наличии у него на иждивении детей.

Схема проста – уменьшить налогооблагаемый доход – уменьшить подоходный налог (НДФЛ) — больше получить на руки.

Какие суммы положены за детей

Вы можете уменьшить подоходный налог за счет вычета. В зависимости от количества детей, суммы будут разные. Имейте в виду, уменьшить НДФЛ к уплате за ребенка (детей) можно только до его совершеннолетия или до 24 лет если ребенок учится очно.

1 400 руб. – за первого ребенка

1 400 руб. – за второго

3 000 руб. – за третьего и каждого последующего.

Чтобы определить очередность, учитываются все дети, взрослые тоже, на которых налоговая льгота не предоставляется.

Пример:
У Ивановых трое детей. Двоим по 26 лет, и одному 14 лет. Ивановым положена выплата только за одного, но они могут получать ее в размере 3000 рублей и уменьшить свою налогооблагаемую зарплату на эту сумму, так как их младший ребенок третий по счету.

Дети от предыдущих браков, которые находятся у вас на иждивении, тоже учитываются, и считаются от старших к младшим. То есть если вы в официальном браке и с вами проживает ребенок (дети) от первого брака вашего мужа/жены, они тоже считаются.

Пример:
У Иванова есть несовершеннолетняя дочь. Его зарплата составляет 20 000 руб. Он платил с нее 2 600 в качестве НДФЛ (20 000 * 13%). Но благодаря вычету Иванов может уменьшить доход и подоходный налог (НДФЛ) будет считаться не с 20 тыс. как раньше, а с 18 600 (20 000 – 1 400). И НДФЛ у Иванова составит уже не 2 600, а 2 418 руб. (18 600 * 13%).

Повышенный налоговый вычет

Если вы воспитываете несовершеннолетнего ребенка-инвалида или инвалида 1 или 2 группы до 24 лет, обучающегося по очной форме, то вы имеете право уменьшить свой доход не только на 1 400 ₽ или 3 000 ₽, но можете также оформить и повышенный налоговый вычет на ребенка и уменьшить налогооблагаемую базу дополнительно на:

  • 12 000₽ — для родителя, мужа/жены родителя, усыновителя
  • 6 000₽ — для опекуна, попечителя, приемного родителя, мужа/жены приемного родителя

Пример:
У Захаровых двое взрослых совершеннолетних детей и третий – несовершеннолетний инвалид. Сидоровы имеют право оформить стандартный вычет на третьего ребенка и уменьшить налогооблагаемую базу на 15 000 рублей (12 000₽+3 000₽).

До какого момента можно снижать подоходный налог

Вычет можно применять до месяца, в котором ваш доход с начала года по нарастающему итогу не превысит 350 000 рублей. Что это значит?

Представим, что ваша зарплата 35 тыс. руб. в месяц. За два месяца по нарастающему итогу зарплата составит 70 000 рублей (35 000₽ * 2), за три месяца зарплата уже составит 105 тыс. руб. (35 000 ₽ * 3) и т.д. То есть отметки в 350 000 рублей вы достигнете через 10 месяцев (350 000₽/35 000₽=10). Соответственно, в ноябре вы перестанете получать налоговый вычет на детей и НДФЛ будет считаться со всей суммы зарплаты.

Как уменьшить подоходный налог с зарплаты

Проще всего это сделать через работодателя. Вам просто нужно будет написать соответствующее заявление и подготовить документы, и с вашей зарплаты автоматически будут удерживать меньшую сумму.

Какие нужны будут документы:

  • Свидетельство о рождении (усыновлении/удочерении) ребенка
  • Справка об инвалидности (если ребенок инвалид)
  • Справка из образовательного отделения, говорящая о том, что ребенок учится очно (если вычет оформляется на ребенка-студента)

Вам будут нужны те же самые документы, но вместе с заявлением на возврат подоходного налога, справкой 2-НДФЛ и декларацией 3-НДФЛ.

Таким образом, можно сделать вывод, что уменьшить подоходный налог (НДФЛ) с зарплаты можно абсолютно законным образом, для этого нужно просто уменьшить налогооблагаемую базу, с которой этот подоходный налог и рассчитывается.

Теперь вы знаете, как можно уменьшить подоходный налог с зарплаты и платить меньший НДФЛ, если у вас есть дети. Более подробно о стандартном вычете можно узнать из нашей статьи, полностью посвященной этой теме.

10 лайфхаков, которые помогут снизить налоги на зарплату

Оговоримся сразу: все законно и почти прозрачно.

Многие руководители, думают, как сэкономить на зарплатных налогах, поэтому требуют от своих главбухов и юристов схемы без риска для компании. Еще бы, ежемесячно работодатель должен из собственного бюджета отчислять государству 30% от официальной зарплаты каждого сотрудника, из которых 22% отправляются в пенсионный фонд, 5,1% — в фонд обязательного медицинского страхования и 2,9% — в фонд соцстрахования на случай временной нетрудоспособности.

На вознаграждение работника в 15 000 рублей накладываются 4500 рублей государственных обязательных отчислений. Сотрудник же ждет на руки 15 000 «чистыми», поэтому к этой сумме прибавится еще и подоходный налог 13% — 1950 рублей. К тому же производственные предприятия часто выплачивают так называемый тариф на травматизм. Оптовикам он обходится в 0,2% — от нашей зарплаты этот налог составит 30 рублей. Не слишком опасные производства могут отчислять 1% — в нашем случае это будут 150 рублей.

Можно хоть как-то минимизировать расходы на зарплатные налоги по следующим доступным схемам.

1. Зарплата подарками

Причем материальными. Пункт 4 статьи 420 Налогового кодекса РФ определяет, что работодатель может не платить взносы с выплаты сотруднику по гражданско-правовому договору, в рамках которого осуществляется переход права собственности. Также налоги не начисляются за вознаграждение работников по договору дарения. Схема может быть опасной: если вы одариваете сотрудников деньгами регулярно и без видимых на то причин, налоговики могут потребовать разъяснений.

2. Работайте с самозанятыми

С 1 июля 2020 года по всей России заработает единый режим налогообложения для самозанятых граждан. Два последних года специалист не должен числиться в штате вашей компании. Вы в этом случае спокойно можете платить ему гонорары по гражданско-правовому договору. Налоговая ставка, составит всего 6%, согласно пункту 2 статьи 10 ФЗ-422 от 27.11.2018 года.

3. Праздничные премии и материальная помощь

Сэкономить на страховых взносах можно на околотрудовых поощрениях всем сотрудникам от охранника до топ-менеджера: премии к праздничным датам, профессиональным праздникам или в честь юбилея компании. НДФЛ и другие удержания с них уплатить все-таки придется.

Еще одна лазейка для всех, кто желает сэкономить деньги компании – материальная помощь работникам. Сумма таких выплат не должна превышать 4 000 рублей в год. Об этом говорится в пункте 28 статьи 217 и подпункте 11 пункта 1 статьи 422 Налогового кодекса. Для сотрудниц, которые родили ребенка, есть исключение. Размер матпомощи для них может составлять до 50 000 рублей. Естественно никакими налогами эти выплаты не облагаются. Причину компенсации работник указывает в заявлении. Работодатель же должен зафиксировать в приказе размер, сроки и статью расхода для данной выплаты.

При этом ревизоры могут затребовать документы, которые подтвердят основание для матпомощи: свидетельство о рождении ребенка или заключении брака, медицинские справки в случае болезни и прочее.

4. Платите больше топ-менеджеру

Предельные базы для расчета страховых взносов в текущем году составили для взносов на обязательное пенсионное страхование 1 292 000 рублей, когда зарплата достигнет этих размеров, работодатель будет отчислять налоги в пенсионный фонд по ставке 10%. На обязательное социальное страхование – предел для расчета отчислений составляет зарплата в 912 000 рублей. Так вот можно хорошо сэкономить, если выплачивать вознаграждение за труд не нескольким работникам, а всего одному, но самому главному — директору. Только придется экономически обосновывать такую «хорошую» зарплату перед налоговиками: представить подтверждение уникальности данного специалиста, его влияния на успех и бизнес-показатели компании и тд.

То же самое относится и к иностранцам в штате компании. Бизнес вправе не платить налоги с доходов иностранных сотрудников, если те зарабатывают больше 167 000 рублей в месяц. При этом будьте готовы к тому, что ревизоры также потребуют с вас экономическое обоснование привлечения иностранного специалиста к работе в вашей конторе.

5. Ипотека за работника

Предприятие может участвовать в улучшении жилищных условий своих сотрудников – внести за работника первоначальный взнос за ипотеку или компенсировать расходы на проценты по ипотечному кредиту. В этом случае налоговый кодекс предусматривает, что подобные расходы не облагаются обязательными отчислениями. Главное, чтобы данная компенсация носила социальный характер, а не являлась стимулирующим вознаграждением. Условия по оплате ипотечного кредита в трудовой договор не вносите. При этом компании необходимо разработать и утвердить внутренний регламент, который определяет критерии для использования данной опции.

6. Выплаты за поручительство

Работник может выступать поручителем по обязательствам компании за вознаграждение. Процедуре поручительства посвящен параграф 5 главы 23 Гражданского кодекса. Вознаграждение по договору поручительства облагается НДС.

7. Договор гражданско-правового характера с работником

Бизнесмены часто используют этот способ, чтобы сэкономить на налогах. Правда, экономия получается весьма сомнительная — на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Взносы на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний выплачиваются, только если этот момент определяется самим договором ГПХ. У налоговиков не будет претензий к работодателю, если задачи по договору ГПХ не будут совпадать с обязанностями трудового договора.

Исключением являются строительные компании. Они могут заключать договоры ГПХ только с лицами, у которых есть разрешение на строительство.

8. Аренда личного имущество сотрудника

Если компания платит физическому лицу по договору аренды имущества, такие расходы не облагаются страховыми взносами. Об этом свидетельствует пункт 4 статьи 420 Налогового кодекса. В широкой практике таким имуществом выступает личный автомобиль сотрудника. Здесь все просто – вы обосновываете в документах необходимость использования железного коня своего работника в целях бизнеса: проведение деловых встреч вне офиса, например. У этой схемы тоже есть минусы – ревизоры могут разглядеть в таких отношениях взаимозависимость, которая попадает под пункт 7 статьи 105.1 Налогового кодекса, и доначислить дополнительные налоги.

9. Абонементы на спорт сотрудникам

Еще один модный лайфхак, который нашли компании – оплата фитнеса работникам. При передаче абонемента объект налогообложения отсутствует. Главное, чтобы такие бонусы невозможно было персонифицировать.

10. Дивиденды

Учредитель получает свою часть прибыли за вычетом НДФЛ и может распоряжаться деньгами по своему усмотрению, даже выдать премию или зарплату сотрудниками. Здесь есть один большой подводный камень: источником дивидендов является прибыль, которая должна пройти через бритву отгрузочных налогов. Можно попробовать намудрить с операциями, освобожденными от уплаты НДС по статье 149 Налогового кодекса, или изощриться и попасть под статью 251 того же документа. Она определяет доходы, которые не учитываются при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций, чтобы урвать льготу для необычных видов деятельности. Только все это создаст дополнительную головную боль и увеличит отчетность вдвое.

В заключение хочется сказать, что большинство операций у работающих «в белую» компаний всегда прозрачны для ФНС. Выбирая тот или иной способ для сокращения расходов по зарплатным налогам, будьте готовы давать по ним разъяснения в проверяющий орган. Ведь практически все схемы (за малым исключением) вызывают интерес ревизоров, у которых наметан глаз на изобретательность работодателей. Поэтому прежде, чем использовать эти способы, рекомендуем обратиться за консультацией к специалистам, которые смогут подобрать лучшую схему под специфику вашего бизнеса без рисков и дополнительных штрафов.

Автор: Алексеев Руслан, генеральный директор, эксперт по налоговому праву консалтинговой компании «Дом Вашего Бизнеса».

Как заплатить меньше налогов: 7 законных способов

Жители России платят четыре основных налога — НДФЛ, то есть с доходов, налог на имущество (квартиру или дом), на транспорт и на землю. Каждый из этих налогов можно уменьшить, причём законно. Рассказываем, как.

1. Оформить налоговые вычеты

Если вы работаете официально, то каждый месяц работодатель с вашей зарплаты платит налог на доходы физических лиц по ставке 13%. Государство может вернуть вам эти деньги, если вы купили жильё, воспитываете детей, платите за лечение или образование, занимаетесь благотворительностью или инвестированием. Для этого нужно оформить налоговый вычет.

Сколько можно вернуть: 13% (но не больше установленных лимитов).

Кто и на сколько может уменьшить налог. Перечень лиц, которые имеют право на возврат уплаченного налога, зависит от вида вычета. Отличаются и суммы экономии. Перечислим их в таблице.

390 ₽ за третьего и последующих детей;

1560 ₽ и 780 ₽ на ребёнка-инвалида.

* В лимит 15 600 ₽ входит сумма всех трёх вычетов.

Как оформить вычеты. Есть три варианта:

  • Написать заявление на имя работодателя, чтобы с вас удерживали меньше налога. Вот инструкция, как это сделать. и приложить документы, тогда налоги, уплаченные в предыдущие три года, придут на ваш банковский счёт.
  • Если запрашивается имущественный или инвестиционный вычет, то можно просто подать заявление на возврат денег на сайте налоговой службы — без заполнения декларации и сбора документов.

2. Выждать пять лет с покупки недвижимости

Если вы продаёте дом или квартиру, то с полученной выгоды нужно заплатить налог 13%. Например, купили квартиру за два миллиона ₽, продали за пять миллионов ₽, с трёх миллионов ₽ дохода нужно заплатить 390 тысяч ₽. Но если недвижимость была в собственности больше пяти лет, то платить ничего не нужно.

Квартиру можно продать без налога через три года владения, если она:

  • перешла по наследству;
  • подарена членом семьи или близким родственником;
  • стала собственной в результате приватизации;
  • единственное жильё;
  • перешла по договору пожизненного содержания с иждивением.

Сколько можно сэкономить: 13% с дохода.

Кто может не платить налог: все собственники недвижимости.

Как оформить льготу. Делать ничего не нужно, налоговая знает, сколько лет недвижимость находится в вашей собственности.

3. Воспользоваться налоговым вычетом в один миллион ₽ при продаже жилья

Со всей суммы продажи жилья придётся заплатить 13%, если:

  • вы продаёте жильё, не выждав минимальный срок владения;
  • у вас нет документов, где указано, по какой цене была куплена эта квартира.

В таком случае вы можете воспользоваться имущественным вычетом — уменьшить сумму продажи на 1 000 000 ₽, тогда налог снизится. Например, продали квартиру за 3 000 000 ₽, с суммы продажи надо заплатить 3 000 000 х 13% = 390 000 ₽.

Если воспользуетесь имущественным вычетом, то платить налог нужно будет не с 3 000 000 ₽, а с 2 000 000 ₽, тогда сумма налога уменьшится с 390 000 до 260 000 ₽.

Сколько можно сэкономить. до 130 000 ₽.

Кто может уменьшить налог: все собственники недвижимости, но только раз в году.

Как сделать. По окончании года нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, где указать сумму дохода, полученного с продажи недвижимости, и имущественный вычет в размере 1 000 000 ₽.

4. Воспользоваться льготами, положенными по статусу

Если у вас есть квартира, земельный участок и/или автомобиль, то на каждый объект вам будут начислять налоги, ставки по которым установили местные органы власти.

У некоторых граждан есть федеральные налоговые льготы, они перечислены в Налоговом кодексе РФ. Например, предпенсионеры и пенсионеры не платят налог на имущество одного объекта недвижимости каждого вида. То есть если у пенсионера два дома, он платит налог только за один дом. А если у пенсионера квартира и дом, то платить налог на имущество ему не нужно.

Есть льготы, которые установили региональные и местные органы власти для разных категорий, например для многодетных семей или людей с инвалидностью. Например, налог на транспорт в Чувашии не платит один из родителей многодетной семьи, где есть пять и больше детей до 18 лет.

Читайте также  Узнать налог на имущество по ИНН Оплата налога на

Обо всех льготах узнавать нужно на сайте ФНС или в местной налоговой инспекции.

Какой налог: на имущество, транспорт и землю.

Сколько можно сэкономить: от 1000 ₽ до несколько десятков тысяч ₽ — зависит от площади имущества или мощности двигателя транспорта.

Кто может уменьшить налог: предпенсионеры, пенсионеры, инвалиды, многодетные семьи.

Как подать заявление. Подать заявление на получение льготы можно через МФЦ, личный кабинет налогоплательщика или в самой инспекции.

5. Стать ИП или самозанятым

Если вы работаете на себя, то полученный доход нужно декларировать, и с него нужно платить налог по ставке 13%. Чтобы уменьшить этот налог, у вас есть два варианта — стать ИП и применять УСН «Доходы» (упрощёнка) или зарегистрироваться в качестве плательщика НПД (самозанятого).

С доходов по упрощёнке платят 6%, а самозанятые — 4% или 6%, в зависимости от того, кто платит за услуги, физлицо или организация. Но ИП, кроме налога УСН, ещё платят страховые взносы, поэтому сначала нужно подсчитать, что выгоднее — оставаться физлицом и платить НДФЛ или стать ИП.

Например, годовой доход от деятельности — 1 000 000 ₽. В качестве физлица в бюджет государства нужно будет перечислить 130 000 ₽, часть этих денег потом можно будет вернуть налоговыми вычетами. Если стать ИП, то с дохода 1 000 000 ₽ нужно будет заплатить:

  • 40 874 ₽ — фиксированные страховые взносы;
  • 7000 ₽ — дополнительные, сверх дохода 300 000 ₽;
  • 60 000 ₽ — налог УСН, но если вы сначала заплатите страховые взносы, то этой суммой сможете сминусовать налог. То есть из 60 000 ₽ вам нужно будет заплатить только 12 126 ₽.

Общая сумма расходов в статусе ИП — 60 000 ₽.

У самозанятого, если он работает только с компаниями или ИП, сумма налога с дохода 1 000 000 ₽ тоже получится 60 000 ₽. Но если среди его клиентов будут физлица, то налог будет меньше.

Какой налог: НДФЛ, который нужно платить с дохода, полученного от деятельности.

Сколько можно сэкономить: зависит от размера дохода.

Кто может уменьшить налог: все, кто работает на себя.

Как стать ИП или самозанятым. Чтобы стать ИП, обратитесь в МФЦ с паспортом и ИНН, вас зарегистрируют за три дня. Чтобы стать самозанятым, скачайте приложение «Мой налог» и зарегистрируйтесь в качестве плательщика НПД.

6. Перевести банковский вклад на ИИС

С 2021 года с процентов, которые вы получили на вкладе размером от одного миллиона ₽, нужно платить НДФЛ. Начисляют налог не на все проценты, а только на те, что превысили лимит.

Лимит считается так: 1 000 000 Р × ключевую ставку ЦБ на 1 января того же года.

1 января 2021 года ключевая ставка была 4,25%. Значит, лимит на весь 2021 год: 1 000 000 Р × 4,25% = 42 500 Р — это процентный доход, с которого не нужно платить налог.

В процентный доход войдут деньги, которые человек получил в качестве дивидендов, процентов на вклады и остатки по карте, если ставка по ним превышает 1% годовых.

Если ваш процентный годовой доход больше 42 500 ₽, то вы можете снять часть денег со вклада, положить их на ИИС и вложиться в ценные бумаги, например в ОФЗ. Через три года можно продать их и оформить вычет типа Б. Когда вы получите инвестиционный доход — разницу между куплей и продажей ценных бумаг, — то налог на доход платить не придётся.

Какой налог: НДФЛ с дохода, полученного со вкладов, если он больше лимита.

Сколько можно сэкономить: зависит от доходности вложений на ИИС.

Кто может уменьшить налог. Все вкладчики и держатели карт, у которых на счетах больше одного миллиона ₽.

Найти вклад с большой ставкой на небольшую сумму

7. Подать форму W-8BEN

Если вы купили акции компаний из США, то с полученных дивидендов вам нужно будет платить налог по ставке 30% — это налоговая ставка, которую установило правительство США для инвесторов.

Чтобы уменьшить налог, нужно оформить специальную форму W-8BEN. Тогда американские налоговые органы спишут с ваших дивидендов только 10%, а оставшиеся 3% вы доплатите в бюджет России.

Какой налог: НДФЛ — 13%.

Сколько можно сэкономить: 17% налогов с дохода от американских акций.

Кто может уменьшить налог: инвесторы, покупающие американские ценные бумаги (кроме REITов — это фонды недвижимости).

Как сделать. Подайте форму W-8BEN через брокера, с которым работаете.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector